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銀行開戶 要問「是否美國人」
【世界日報╱記者孫中英台北18日電】 2011.09.19 08:38 pm
如果台灣金融業接受美國法律的「肥咖條款」(FATCA)，並與美國國稅局簽署外國金融機構合約（FFI)，安永會計師事務所協理高旭宏指出，那代表金融業必須負起「判別潛在美國客戶」的責任。即投資人未來到銀行開戶或買壽險保單時，第一關就要先回答，「我是不是美國人？」
高旭宏指出，美國國稅局已發布「肥咖條款」自後年1月實施，這段時間各國的金融機構可陸續與美國簽署FFI。第一批的生效日自後年7月1日起，已簽FFI的金融業，就要開始「辨識」客戶是否為美國人？若是，金融業在取得客戶同意後，需向美國政府揭露這些帳戶或保單資料。
如何辨識美國人？高旭宏舉例，金融業可能會在開戶時，詢問客戶「有無美國護照、綠卡」或美國地址，或是否曾在美國居留滿183天。
目前台灣的花旗及渣打等歐美系銀行，長久以來，已有辨識客戶是否為「美國人」的做法。中國信託銀行在銷售部分美系基金時，也會要求客戶聲明是否為美國人，若是美國人，就不能投資。
但台灣多數本國銀行及壽險公司都沒有這層辨識動作，因此，若台灣金融業必須接受「肥咖條款」，銀行及壽險業的系統得趕緊大幅更改。壽險公會就表示，要保書中可能會新增一欄，請客戶填寫「是不是美國人」等相關資料。
目前台灣金融業，包括兆豐、台銀、華南、合庫、第一、中信、國泰世華、永豐銀行等，都設有美國分、子行。壽險業中的國泰、富邦及新光金控等，也擁有龐大的美國投資部位，正在審慎評估「肥咖條款」的影響。
【2011/09/19 世界日報】@ http://udn.com/
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